Schenkung oder Erben? Vermögen zu Lebzeiten übergeben

Wer Vermögen an die nächste Generation weitergeben will, hat zwei Wege: zu Lebzeiten schenken oder vererben. Der Unterschied ist nicht nur emotional, sondern auch finanziell — denn bei der Schenkung lassen sich Freibeträge alle zehn Jahre neu nutzen. Wer früh plant, kann über die Zeit deutlich mehr steuerfrei übertragen. Schauen wir uns den Effekt an.

Das hier ist die Theorie. Wie du dein Vermögen fair aufteilst und den Ausgleich bei gebundenen Werten planst, rechnest du direkt im Vermögensspiegel durch — die Erb-Übersicht ist bereits verfügbar.

Der Unterschied: einmal vs. alle zehn Jahre

Beim Erbfall gilt der Freibetrag einmal. Bei der Schenkung gilt derselbe Freibetrag alle zehn Jahre erneut. Wer also früh und in Etappen überträgt, kann über zwei, drei Jahrzehnte ein Vielfaches steuerfrei weitergeben:

Die Freibeträge (nach Verwandtschaftsgrad)

• Kinder: 400.000 € je Elternteil
• Ehe-/Lebenspartner: 500.000 €
• Enkel: in der Regel 200.000 €

Bei Schenkungen gelten diese Beträge alle zehn Jahre erneut, beim Erbfall nur einmal. Beträge und Regeln können sich ändern — maßgeblich ist die aktuelle Rechtslage, und die konkrete Gestaltung gehört in die Hände von Notar oder Steuerberater.

Vor der Steuerfrage steht die Übersicht

Ob schenken oder vererben — beide Wege scheitern ohne einen klaren Überblick über das, was überhaupt da ist. Besonders bei nicht teilbaren Werten wie einer Immobilie braucht eine faire Aufteilung Planung: Wer bekommt was, und wie wird ausgeglichen? Genau dafür hat der Vermögensspiegel eine Erb-Übersicht — sie ordnet Werte den Erben zu, plant den Ausgleich bei gebundenem Vermögen und erstellt ein PDF fürs Familiengespräch. Wie du sie nutzt, zeigt Erb-Übersicht erstellen: Vermögen fair aufteilen.

Häufige Fragen

Was ist günstiger – schenken oder vererben?
Steuerlich oft die Schenkung, weil Freibeträge alle zehn Jahre neu gelten. Wer früh in Etappen überträgt, kann ein Vielfaches des einmaligen Erb-Freibetrags steuerfrei weitergeben. Ob sinnvoll, hängt von Vermögen, Verwandtschaftsgrad und Zeithorizont ab — Fall für Notar/Steuerberater.

Wie hoch sind die Freibeträge?
Kinder 400.000 € je Elternteil, Ehe-/Lebenspartner 500.000 €, Enkel meist 200.000 €. Bei Schenkung alle zehn Jahre erneut, beim Erbfall einmal. Beträge können sich ändern.

Wie teile ich fair auf?
Mit Überblick: erst das gesamte Vermögen über alle Säulen kennen (inkl. gebundener Werte), dann die Zuordnung und den Ausgleich planen. Dafür gibt es die Erb-Übersicht im Vermögensspiegel.

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